Wer auf Rechnung liefert, gewährt seinem Abnehmer einen Kredit, ohne eine Bank zu sein. Das Risiko, dass diese Forderung nicht bezahlt wird, heißt im Handel Delkredere, und die Kreditversicherung nimmt es dem Lieferanten ab. Versichert sind die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen inländische und häufig auch gegen ausländische Abnehmer; die Entschädigung wird fällig, wenn der Kunde insolvent wird oder nach Ablauf einer vereinbarten Frist nicht gezahlt hat.
Der Vertrag ist selten eine Police über einzelne Rechnungen. Üblich ist eine Deckung des gesamten Umsatzes, bei der der Versicherer jeden Abnehmer bonitätsmäßig prüft und ein Limit setzt. Bis zu diesem Betrag besteht Schutz, darüber hinaus liefert der Kunde auf eigene Rechnung. Ein Selbstbehalt gehört zum Standard, denn der Lieferant soll sein Mahnwesen weiterbetreiben und nicht sorglos werden. Hinzu kommen Obliegenheiten, die im Tagesgeschäft laufend zu beachten sind: Überfälligkeiten melden, vereinbarte Zahlungsziele einhalten, die Forderung rechtzeitig zum Inkasso geben.
Die Insolvenz des größten Kunden
Ein mittelständischer Zulieferer erfährt von der Insolvenz seines wichtigsten Abnehmers. In der Schadenmeldung fällt auf, dass der Versicherer das Limit für diesen Abnehmer Monate zuvor gekürzt hatte, weil die Bilanz sich verschlechtert hatte. Gedeckt sind die Lieferungen, die vor der Kürzung unterwegs waren; alles danach nicht. Neben der Entschädigung übernimmt der Versicherer die Verfolgung der Forderung, an der er nach der Zahlung selbst beteiligt ist.
Die Police ist nicht die Deckung
Der häufigste Denkfehler besteht darin, den Vertragsabschluss mit dem Schutz gleichzusetzen. Entscheidend ist das Limit für den einzelnen Abnehmer, und dieses Limit kann der Versicherer für künftige Lieferungen jederzeit herabsetzen oder ganz streichen. Ein Kreditversicherungsvertrag verlangt deshalb eine laufende Beobachtung, kein Ablegen im Ordner.
Der zweite Punkt: Die Bonitätsprüfung des Versicherers ist keine Schikane, sondern der eigentliche Nutzen. Sie liefert dem Lieferanten eine Einschätzung seiner Kunden, die er allein kaum erstellen könnte. Wie sich das Firmenkundengeschäft insgesamt vom Privatkundengeschäft unterscheidet, an Arbeitsinhalt wie an Verdienst, zeigt der Vergleich zwischen Gewerbekunden und Privatkunden.
Dieser Begriff gehört zum Arbeitsalltag der Kaufleute für Versicherungen und Finanzen. Was der Beruf sonst verlangt, steht in der Ausbildung; was er zahlt, im Gehaltsvergleich.